Anti Money Laundering (AML) en Banca: Todo lo Que Necesita Saber
El blanqueo de capitales es el proceso de ocultar el origen del dinero que se ha obtenido ilegalmente. La normativa Anti Money Laundering (AML) se establece para evitar que los bancos y otras instituciones financieras sean utilizados para blanquear dinero. En este artículo, hablaremos de la lucha contra el blanqueo de capitales en la banca y de cómo afecta a las instituciones financieras. También proporcionaremos una visión detallada del proceso de AML y discutiremos algunos problemas comunes de cumplimiento de AML.
Introducción a Anti Money Laundering
El blanqueo de capitales es el proceso de tomar dinero que ha sido obtenido ilegalmente y ocultar su origen para que parezca de una fuente legítima. Anti Money Laundering se refiere a cuando los bancos hacen su parte en la vigilancia de las actividades sospechosas, informando de ellas rápidamente con los requisitos legales intactos; esto ayuda a luchar contra la actividad criminal.
Se calcula que cada año se blanquean entre 800.000 millones y 2 billones de dólares. Eso es lo que impulsó el establecimiento de leyes Anti Money Laundering, que dificultan la ocultación de dinero, la corrupción y el crimen organizado. Es una batalla que libran los reguladores, los equipos de cumplimiento y las empresas honestas de todo el mundo.
Los blanqueadores de dinero ocultan los beneficios de las actividades ilícitas en todas partes, desde bienes inmuebles, empresas y casinos, hasta empresas ficticias.
El cumplimiento de la normativa Anti Money Laundering (AML) es importante para los bancos porque ayuda a evitar que se les utilice para blanquear dinero. El cumplimiento de AML requiere que los bancos tomen medidas para identificar e informar de la actividad sospechosa. El incumplimiento de la normativa en materia de Anti Money Laundering (AML) puede dar lugar a cuantiosas multas, a la suspensión de las operaciones o incluso a penas de cárcel.
El proceso de blanqueo de capitales
El blanqueo de capitales consta de tres etapas:
1. Colocación: cuando el dinero sucio entra en un sistema financiero legítimo
2. Estratificación: uso de múltiples transacciones complejas, con el fin de ocultar el origen del dinero
3. Integración – cuando el dinero limpio vuelve al delincuente a través de fuentes legítimas
Mientras que todos los pasos son necesarios cuando el criminal está tratando de limpiar su dinero, la colocación es la que da una gran oportunidad para detener el proceso. Dado que esa etapa es la que más se relaciona con el delito, hay menos posibilidades de que el verdadero origen de los fondos se haya diluido.
¿Cuáles son los requisitos de AML para los bancos?
Aunque cada jurisdicción y cada sector tienen requisitos diferentes, el proceso de lucha contra el blanqueo de capitales suele incluir los siguientes pasos:
– Identificación de clientes y diligencia debida – Las instituciones financieras deben identificar a sus clientes y recopilar información sobre ellos. Este proceso se conoce como diligencia debida con el cliente.
– Control de las transacciones – Las entidades financieras deben vigilar las transacciones de sus clientes en busca de indicios de actividad sospechosa.
– Notificación de actividades sospechosas – Si una institución financiera sospecha que su cliente está implicado en el blanqueo de capitales, debe presentar un informe de actividad sospechosa a la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).
¿Cuáles son algunos de los problemas habituales de cumplimiento de la normativa AML?
El cumplimiento de la normativa AML suele ser complejo y cambiante. Abordar el cumplimiento del AML como un requisito básico ayuda a ofrecer un programa que protege a la comunidad de la organización y su propia reputación. Garantizar que su organización ayuda a dificultar la delincuencia y la corrupción es absolutamente fundamental para las instituciones financieras modernas.
Entre los problemas más comunes de cumplimiento de AML se encuentran los siguientes:
– No realizar la diligencia debida del cliente
– No identificar y/o informar de las actividades sospechosas
– Falta de políticas y procedimientos
– Formación inadecuada del personal
Los bancos y otras instituciones financieras deben tomarse muy en serio el cumplimiento de la normativa AML. Si tiene alguna duda sobre el cumplimiento de la normativa AML, le animamos a que hable con un abogado cualificado.
Normativa Anti Money Laundering
Con el aumento del blanqueo de dinero, los legisladores están cerrando lagunas y exigiendo normas más estrictas. El proceso se ha vuelto tan frecuente que documentos como los Papeles de Panamá hacen que se tome conciencia de su omnipresencia incluso más que antes.
La Unión Europea facilita la exigencia de responsabilidades a empleados y funcionarios por delitos financieros. La Directiva 6AMLD ha empoderado a los ciudadanos dándoles más autoridad a la hora de denunciar posibles infracciones, al tiempo que ha aumentado las penas contra los que infringen la ley, incluida la responsabilidad criminal. Esta nueva legislación creará una agencia paneuropea de lucha contra el blanqueo de capitales que reforzará los requisitos y cubrirá las lagunas con el fin de reforzar la coordinación entre los organismos reguladores de toda Europa, así como de mejorar la comunicación entre las autoridades correspondientes de cada país.
En Estados Unidos, la normativa ha evolucionado mucho desde la primera Ley de Secreto Bancario a la última Ley de Transparencia Empresarial. El foco de atención se centra en la propiedad efectiva, ya que las complejas capas de empresas ficticias mundiales y otras estructuras legales hacen difícil determinar quién es realmente el dueño de una empresa.
Propietarios Efectivos
Los propietarios efectivos son las personas que directa o indirectamente poseen/controlan el 25% o más de una sociedad o una entidad que no sea una sociedad. En el caso de un fideicomiso, son los fideicomisarios, los beneficiarios conocidos y los fideicomitentes del fideicomiso.
Legal Entity Identifier y AML
Un Legal Entity Identifier (LEI) es un código alfanumérico de 20 caracteres basado en la norma ISO 17442 que permite enlazar con la información de referencia que identifica a las entidades jurídicas que participan en las transacciones financieras. Es un identificador universal que proporciona respuestas sobre la estructura de propiedad de la entidad, “quién es quién” y “quién es dueño de quién”.
La Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) también propuso la idea de la ISO 5009 con el objetivo de aportar claridad y estructura a la información contenida en las dos herramientas digitales basadas en el código LEI.
La norma ISO 5009 se utiliza para verificar la identidad y el cargo de las personas que representan a una organización (como un negocio o empresa) y está concebida para ser incluido en los activos digitales actuales y futuros. Esto se logrará a través de la uniformidad global de dos tipos de activos digitales bajo el paraguas de identidad digital del Legal Entity Identifier (LEI): LEI verificado (vLEI) y certificados digitales embebidos con LEIs.
La ISO afirma que la norma 5009 puede utilizarse como una forma eficaz y universal de autenticar a las personas que actúan en nombre de las organizaciones. Esto incluye la firma de documentos que necesitan ser verificados con absoluta certeza, como acuerdos comerciales sensibles, acuerdos entre empresas, etc.